2016年度财务培训-资金管理.ppt

债务应对及支付控制项目部对外付款时，由外部单位经办人提出用款申请，经项目财务协商相关业务部门审核并报项目经理同意后，由财务人员录入成本管理系统的债务支付审批系统，经公司财务部审核、总会计师审批后支付，超支付控制比例的例外事项发生时还需报公司总经理审批。2.非上线项目债务支付审批流程项目部（代局指）财务部门应按月（次）向公司财务部上报《工程项目资金（使用）审批表》，经公司财务部审核、总会计师审批后支付，超支付控制比例的例外事项发生时还需报公司总经理审批。债务应对及支付控制九、合理应对债务1.合同前置条款的约定合同签订时增加资金支付违约责任前置条款“如业主（建设单位等）迟延支付甲