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2025年担保合同内部审计反洗钱等测试卷附答案

一、单项选择题（每题2分，共30分）

1.担保合同内部审计中，对“担保范围”条款进行合规性审查时，重点需验证的内容是（）。

A.担保人是否具备完全民事行为能力

B.担保金额是否与主债权金额完全一致

C.条款是否明确涵盖主债权本金、利息、违约金等具体项目

D.担保期限是否晚于主债务履行期限3个月以上

答案：C

2.根据《反洗钱法》及相关规定，担保公司在客户身份识别中，对一次性交易超过（）万元的，应登记客户身份基本信息并留存有效身份证件复印件。

A.5

B.10

C.20

D.50

答案：A

3.审计人员核查某担保合同“保证方式”条款时，发现仅标注“承担保证责任”，未明确“一般保证”或“连带责任保证”。根据《民法典》，此类情形应认定为（）。

A.一般保证

B.连带责任保证

C.保证方式无效，需重新约定

D.按主合同性质推定

答案：B

4.反洗钱专项审计中，对“可疑交易监测”流程的审计重点是（）。

A.系统是否自动标记所有超50万元的交易

B.人工复核是否覆盖系统预警的全部交易

C.监测标准是否符合“合理怀疑”原则并定期更新

D.交易记录保存是否满3年

答案：C

5.担保合同审计中，若发现担保人提供的不