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科创板的ST制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及相关行业监管要求，参照集团母公司关于上市公司规范治理的指导意见，结合公司科创板上市后的风险管理实际需求，旨在建立健全科创板ST风险的专项管理制度，规范风险防控流程，提升合规经营水平，防范重大风险事件，保障公司稳健运营及股东合法权益。

第二条本制度适用于公司总部各部门、下属单位及全体员工，涵盖科创板上市相关的财务、经营、信息披露、内部控制等全流程业务场景，以及涉及ST评定、退市风险预警、重整重组等专项管理活动。

第三条本制度下列术语定义如下：

（一）“科创板ST专项管理”是指公司针对科创板上市规则中关于暂停上市（ST）情形的风险识别、预警、应对及管控的全流程管理体系，包括财务风险、经营风险、合规风险等关键领域的专项管控措施。

（二）“ST风险”是指因公司财务指标不达标、审计报告保留意见、重大违法强制退市情形、或其他触及暂停上市条件的情形而引发的风险。

（三）“XX合规”是指公司在科创板信息披露、内部控制、公司治理等方面的行为符合相关法律法规及交易所规则要求，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第四条科创板ST专项管理遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖原则：涵盖ST评定标准所涉及的所有关键领域，确保风险防控无死角。