2026年保荐代表人资格考试考试题库（附答案和详细解析）（0406）.docxVIP

保荐代表人资格考试试卷

严格按照《证券发行上市保荐业务管理办法》等法规命题

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构持续督导期应覆盖：

A.上市后1年

B.上市后2年

C.上市后3年

D.从发行到退市全程

答案：B

解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第42条，首次公开发行股票的持续督导期为上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。

科创板发行人需符合的上市条件不包括：

A.预计市值≥10亿元

B.最近两年净利润均为正

C.研发投入占比≥15%

D.核心技术无重大权属纠纷

答案：C

解析：根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第10条，研发投入占比并非强制要求，市值及财务指标存在多套可选标准。选项C为干扰项，实际要求为”研发人员占比≥10%“或”发明专利≥5项”。

（其他8题省略示例，下同）

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

保荐代表人在尽职调查中必须核查的事项包括：

A.发行人关联交易公允性

B.核心技术专利有效期

C.实际控制人婚姻状况

D.环保行政处罚整改情况

答案：ABD

解析：根据《保荐人尽职调查工作准则》第9条，关联交易、知识产权、重大处罚属核心核查项；实际控制人婚姻状况仅当影响股权稳定时需核查（如离婚财产分割），故C错误。

下列属于IPO发行阶段保荐机构职