2025年金融行业审计部审计员年度审计方案手册.docxVIP

2025年金融行业审计部审计员年度审计方案手册

第1章审计目标与总体框架

1.1年度审计核心目标界定

确立“全覆盖、零死角”的审计全覆盖目标，确保对2025年全行3,200个分支机构及45个核心业务系统实施100%穿透式审计，杜绝监管盲区，实现审计成果覆盖全行资产规模的98%以上。设定“零重大违规、零系统性风险”的安全底线目标，将2025年审计发现的重大合规缺陷整改率提升至100%，确保在年度内不发生因审计疏漏引发的重大监管处罚或系统性操作风险事件。

达成“数据驱动决策”的价值目标，通过建立2025年全行风险指标体系，将审计发现的异常交易金额从20