2025年金融业审计部专员审计流程执行手册.docxVIP

2025年金融业审计部专员审计流程执行手册

第1章总则与职责界定

1.1审计目标与适用范围

本审计目标旨在全面评估2025年全行审计部专员在反洗钱（AML）、大额交易监测及反欺诈（AFP）等核心领域的履职合规性，确保审计发现真实、证据确凿且结论准确，为管理层提供高质量的决策依据。适用范围涵盖2025年全行所有设有独立审计职能的分支机构及直属部门，重点针对信贷业务、个人理财业务及电子银行交易数据的真实性、完整性与合规性进行专项审计。

针对2025年新增的智能风控模型上线项目，审计专员需重点执行“模型可解释性”与“数据漂移”专项审计，验证模型在异常交易识别中的准确率是