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金融行业监事会监事监事会履职工作手册

第1章监事履职基本规范与职责边界

1.1监事法理地位与核心职责

监事作为公司治理结构中独立监督的法定主体，其核心职责在于对董事会及高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，确保其符合法律法规及公司章程的规定，维护公司、股东及债权人的合法权益。根据《公司法》规定，监事有权列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或建议，有权要求董事、高级管理人员说明其做出决议的依据，若发现董事、高管存在违法行为，监事有权建议监事会向人民法院提起诉讼。

监事在履职过程中必须保持独立性，不得利用职务便利侵占公司资产、挪用资金或进行利益输送，其核心职责是通过法律手段制衡权力，防止“内部人控制”和“代理风险”对公司造成实质性损害。监事的法定职权包括检查公司财务、对董事高管执行职务的行为进行监督、提议召开临时股东会、罢免董事或高管职务、提议召开董事会等，这些职权构成了监事行使监督权的法律基石。监事在履职时还需关注内部控制的有效性，通过定期或不定期检查公司的财务、业务、资产安全及合规状况，及时发现并报告潜在风险点，确保公司运营处于受控状态。

监事的履职行为需遵循“客观、公正、合法”的原则，若发现董事、高管违反忠实义务或勤勉义务，监事有义务依法采取制止、报告或提起诉讼等措施，不得因个人利益而妥协监督立场。

1.2履职权限清单与禁止行为

监事在履职时拥有查