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金融行业银行部风控员反洗钱手册

第1章总则与基本原则

1.1反洗钱法律框架与监管要求

必须明确《中华人民共和国反洗钱法》是金融行业的最高法律准则，该法自2007年11月1日起施行，确立了反洗钱工作的法定地位，任何金融机构及其从业人员均须无条件遵守。需熟知中国人民银行发布的《金融机构反洗钱规定》（令第1号）及《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（令81号），这是日常业务操作的具体操作手册，规定了大额交易和可疑交易的报告标准（如单笔或累计人民币交易5万元以上或等值5万美元以上）。

应关注财政部、税务总局、海关总署等部门联合发布的《关于进一步加强反洗钱工作的通知》（财税〔2018〕21号），该文件要求金融机构建立反洗钱内部控制制度，并明确了对洗钱活动“三同时”（同时设计、同时建设、同时投产）的合规要求。必须严格遵循《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（令101号），该办法对客户身份识别的时限（如开户后5个工作日内）、资料保存期限（至少5年）及特殊风险客户的尽职调查深度提出了量化指标。同时，需熟记《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》中关于“了解你的客户”（KYC）的分级分类标准，即高风险客户（如政治公众人物、恐怖主义组织成员）需进行强化尽职调查，并明确其资料保存年限不得少于10