石油化工公司内部控制手册业务流程管理费用销售费用营业外支出制度格式.docx

三、业务流程步骤与控制点

承诺项目的预算数据，按月下达。2实施费用控制2.1各分(子)公司建立费用管理制度，经分(子)公司经理批准后执行。费用管理制度包括但不限于差旅费管理、业务招待费管管理业务流程》控制点4.4.4.4。2.5关联交易支出按照协议确定的标准执行。参见《8.1持续性(经常性)关联交易业务流程》控制点5.1-5.6和《8.2非持续情况进行分项目、分明细的分析，对费用支出超预算的责任单位提出警示，对实际支出与计划差异较大的支出项目分析原因，并提出改进意见，报经理(或总会计师)审批后落实整改.8修理费支出。参见《

承诺项目的预算数据，按月下达。2实施费用控制2.1各分