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金融行业信贷部信贷员客户信用评估手册

第1章

1.1信贷风险分类与定义体系

在金融信贷业务中，风险分类是衡量信贷资产质量的核心工具，依据《贷款风险分类指引》及巴塞尔协议III标准，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑及损失五类。正常类贷款指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；关注类贷款指尽管借款人目前有能力偿还但存在潜在违约风险；次级类贷款指借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入无法足额偿还，即使执行担保程序仍有可能无法收回；可疑类贷款指借款人无法足额偿还，即使执行担保程序也完全无法收回；损失类贷款指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。风险定义体系强调“实质重于形式”，需区分系统性风险与个体违约风险。例如，在经济下行周期，某行业整体需求萎缩导致的坏账属于行业周期风险，而该客户因个人突发重病导致的逾期则属于个人信用风险。分类标准不仅包含逾期天数，还需结合逾期原因、担保措施有效性、还款意愿及历史还款记录进行多维度的综合判定。

对于“关注”类贷款，定义侧重于预警信号而非绝对违约。具体范例中，若某企业贷款连续3个月经营性现金流为负，且主要依赖高息民间借贷维持运营，即便未逾期，也需将其标记为关注类，提示客户经理需立即启动贷后监控机制，防止风险升级为次级类。在定义体系中，必须明确区分“技术性违