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2026年反洗钱考试题库及答案精编版

1.根据《中华人民共和国反洗钱法》规定，金融机构应当履行的反洗钱义务不包括以下哪一项？

A.建立健全反洗钱内部控制制度

B.对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，予以保密

C.向公安机关报告可疑交易

D.依法配合公安机关调查可疑交易活动

答案：C

解析：根据反洗钱法规定，金融机构应当向反洗钱行政主管部门（中国人民银行及其分支机构）报告可疑交易，而非直接向公安机关报告，因此C选项不属于法定应当履行的反洗钱义务。

2.金融机构在与客户建立业务关系时，首先应进行以下哪项操作？

A.客户身份识别

B.大额和可疑交易报告

C.可疑交易分析

D.与客户签订反洗钱合作协议

答案：A

解析：客户身份识别是反洗钱工作的基础，金融机构建立业务关系第一步必须完成客户身份识别，符合了解你的客户（KYC）的合规要求。

3.根据我国《刑法修正案（十一）》对洗钱罪的修订，以下关于洗钱罪的表述正确的是？

A.洗钱罪仅处罚帮助他人清洗上游犯罪所得的行为，不处罚行为人自洗钱行为

B.我国洗钱罪的上游犯罪共包含6大类，多年未进行调整

C.自洗钱行为也可以独立构成洗钱罪

D.只有自然人可以构成洗钱罪，单位不能构成洗钱罪

答案：C

解析：《刑法修正案（十一）》明确将自洗钱行为纳入洗钱罪的处罚范围，行为人实施上游犯罪后自行清洗赃款的，也单独构成洗钱罪，因此A错误C正确