2025年金融行业审计部审计员合规检查工作手册.docxVIP

2025年金融行业审计部审计员合规检查工作手册

第1章总则与职责界定

1.1审计合规工作基本原则

坚持“全覆盖、零容忍”的审计基调，依据《中华人民共和国审计法》及行业监管规定，对2025年全行近12个业务条线、50个分支机构开展常态化合规扫描，确保无死角、无盲区。贯彻“风险导向、证据为王”的审计方法论，运用大数据模型识别异常交易与违规线索，重点聚焦信贷资产质量、反洗钱及消费者权益保护三大核心风险领域，确保审计结论经得起历史检验。

落实“独立客观、公正透明”的审计准则，严格遵循“双盲”复核机制，杜绝利益冲突，确保审计发现问题的真实性与处理结果的合法性，维护审计公信力。遵