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2025年反洗钱与客户身份识别操作手册

第1章合规框架与核心要求

1.1法律法规体系解读

我国《反洗钱法》确立了“了解你的客户”（KYC）为核心原则，规定金融机构必须建立反洗钱内部控制制度，并建立健全客户身份识别制度。金融机构应当识别、持续监测和记录客户身份，了解实际控制客户的最终受益人，并记录其身份资料及有关情况。②根据《中国人民银行关于落实金融机构反洗钱客户身份识别有关问题的通知》，金融机构必须对自然人客户进行初次身份识别，并在业务发生后持续识别，确保客户身份资料的真实性、完整性和有效性。《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》明确了客户身份识别的触发机制，包括开户、首次交易、大额或可疑交易报告等特定情形，要求金融机构在这些时刻必须执行严格的身份核验程序。④监管要求金融机构对高风险客户实施强化尽职调查（EDD），对于非自然人客户，必须通过合理手段核实其受益所有人信息，防止利用他人身份进行洗钱活动。⑤金融机构需建立客户身份资料变更和更新机制，当客户身份信息发生变化（如地址变更、职业变更、联系方式变更）时，必须在合理期限内完成更新或重新识别，不得隐瞒或延迟。法律还规定了金融机构对非自然人客户受益所有人信息的保存期限，通常要求至少保存5年，以便监管机构在必要时进行穿透式审查，追踪资金流向。

1.2监管政策动态更新

中国人民银行近期发布的