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采购成本控制与审核标准化流程模板

一、适用范围与启动条件

企业日常运营中需新增采购项目或续签采购合同时；

市场价格波动较大或采购金额超过预设阈值（如单次采购金额≥5万元）时；

为优化采购成本、降低支出，需对现有供应商或采购方案进行重新评估时；

新供应商引入或现有供应商年度绩效评估需通过成本数据支撑决策时。

二、标准化操作流程与关键节点

（一）需求提出与预算初审

责任主体：需求部门、采购部门、财务部门

操作说明：

需求确认：需求部门根据业务需求，填写《采购申请单》，明确采购项目名称、规格型号、数量、预估单价、预算总价、用途说明、期望到货日期等关键信息，部门负责人签字确认。

预算初审：财务部门核对《采购申请单》中的预算金额是否与年度采购预算匹配，超出预算的需需求部门提交《预算调整申请》，说明调整原因并由分管领导审批。

需求合规性审核：采购部门审核需求的合理性（如是否为必要采购、规格型号是否明确），避免重复采购或过度采购，审核通过后流转至下一环节。

（二）供应商选择与资质审核

责任主体：采购部门、品质部门、法务部门

操作说明：

供应商寻源：采购部门根据采购需求，通过公开招标、邀请招标、询价比价（至少3家供应商）等方式确定候选供应商，优先选择合作良好、资质齐全的现有供应商。

资质审核：品质部门核查供应商的营业执照、相关行业资质证书（如ISO认证、生产许可证等）、过往合作业绩、质量检测报告等