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2025年风险管理与内部控制规范手册

第1章总则与适用范围

1.1总则

本章旨在确立2025年全行风险管理与内部控制规范手册的顶层设计，明确手册作为全行风险治理核心文件的法律地位与指导意义。依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，结合国家金融监督管理总局关于“十四五”金融监管工作的最新要求，制定本手册。

手册确立“全覆盖、零容忍、零懈怠”的基调，要求全体从业人员将风险管理融入业务流程，从战略决策到执行落地全过程嵌入风险防线。手册明确2025年重点聚焦数字化转型背景下的新型风险（如数据安全风险、操作风险新型形态）及气候变化、地缘政治等系统性风险。确立“谁主管、谁负责，谁经办、谁负责”的主体责任体系，将风险指标纳入各级管理人员的绩效考核与问责机制。

强调手册的迭代更新机制，建立“年度修订+重大风险事件触发式更新”的闭环管理流程，确保规定与监管要求及业务发展同步。

1.2适用范围

手册适用于全行各级分支机构、各部门、各业务条线及全体员工，涵盖所有业务环节及非业务环节。对于新设立的业务单元、创新产品或新业务线，必须在正式投产前完成风险控制的专项评估与手册适用性测试。

手册适用于所有涉及资金、信息、实物资产及声誉风险的经营活动，以及外包服务、劳务派遣等外部合作方的管理要求。手册特别适用于2025年重点管控的“科技银行”、“普惠金融”及“绿色金融