财务内控管理制度2026.doc

财务内控管理制度2026

第一章总则

第一条为规范公司财务内部控制，提高财务管理水平，防范财务风险，保障公司资产安全，促进公司健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动及相关部门、人员。

第三条公司财务内部控制应遵循以下原则：（一）合法性原则；（二）完整性原则；（三）准确性原则；（四）及时性原则；（五）安全性原则；（六）效益性原则。

第二章内部控制组织架构

第四条公司设立内部控制委员会，负责公司内部控制制度的制定、实施、监督和评估。内部控制委员会由公司总经理、副总经理、财务总监、审计总监