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2025年金融资产管理业务规范与风险管理手册

第1章总则与合规管理

1.1法律法规与政策依据

本章节依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司法》及《中华人民共和国证券法》等上位法，确立资产管理业务的法律基础。例如，依据《商业银行法》第四十三条规定，商业银行从事信托投资和证券经营业务，必须经过国务院银行业监督管理机构批准，这是所有资产管理业务合规的“红线”。同时，必须严格遵循《资管新规》（银发〔2018〕106号）及后续修订版《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，明确“刚性兑付”必须打破，实行“卖者尽责、买者自负”的监管原则。

需深入研读《证券公司资产管理业务管理办法》（证监会令第226号）及《保险资产管理公司管理办法》（保监会令2004第10号），确保业务模式符合证券、保险资管行业的差异化监管要求。对于跨境业务，必须对照《跨境资本流动管理办法》及《关于规范金融机构资产管理业务有关事项的通知》，在合规前提下探索符合国际标准的资产配置策略。还需关注《期货公司资产管理业务试行办法》及《私募投资基金监督管理条例》（证监会令第198号），以涵盖公募、私募及集合资产管理等多种业务形态的合规底线。

依据《金融资产管理公司条例》及《证券公司证券资产管理业务试行办法》，明确证券公司开展证券资产管理业务需遵循的特定业务规则，确保业务边界清晰。