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风险管理与企业内部控制手册

第1章总则

1.1总则与适用范围

本《企业内部控制手册》（以下简称“本手册”）是本公司构建全面风险管理体系的基石，旨在通过规范业务流程、明确职责分工，识别、评估并应对各类风险，确保公司经营活动在可控范围内稳定运行。本手册依据国家相关法律法规、行业监管要求及本公司《公司章程》制定，是公司全体员工必须遵循的行为准则。适用范围涵盖公司总部及所有下属分支机构、业务部门、职能部门，包括战略规划、市场营销、采购销售、生产制造、人力资源、财务核算、信息技术等所有业务单元。本手册不适用于非授权的个人娱乐活动，所有涉及资金流动、资产处置及对外签约的行为均受本手册约束。