记账实操-企业内部控制管理流程SOP.doc

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记账实操-企业内部控制管理流程SOP

一、总则

（一）目的

建立健全企业内部控制体系，规范内部控制管理全流程，明确各层级、各部门在内部控制中的职责权限，通过对经营活动的全面管控，防范财务风险、运营风险及合规风险，保障企业资产安全完整，确保会计信息真实可靠，提升经营管理效率与效果，助力企业战略目标实现，符合《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《中华人民共和国公司法》等相关法规要求。

（二）适用范围

适用于企业及下属全资、控股子公司的全部经营管理活动，涵盖战略规划、投融资、采购、生产、销售、财务、人力资源、信息技术等所有业务环节，涉及企业全体部门