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证券交易与结算业务手册（执行版）

第1章总则与基本原则

1.1适用范围与定义

本手册适用于中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）批准设立的证券公司及其分支机构，涵盖证券交易、证券经纪、证券资产管理、证券承销保荐、证券融资融券、证券登记结算、证券清算与交收等全部业务环节，确保业务操作符合国家法律法规及行业规范。“证券交易”指投资者通过证券交易场所买卖股票、债券、基金等有价证券的行为；“证券结算”指在交易达成后，由中央对手方（如中国结算公司）或清算机构完成资金与证券的划付、登记、存管及交收过程，是证券交易的生命线。

“执行版”指本手册已根据最新监管政策、交易所规则及制度文件进行修订，明确了具体的操作流程、系统参数及异常处理机制，为一线操作人员提供标准化的作业依据。“监管合规要求”包含但不限于《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券交易结算风险管理办法》等法律法规，以及证监会发布的各类通知、指引和自律规则，是业务开展不可逾越的红线。“交易与结算风险管控”是指通过事前评估、事中监控、事后分析等手段，识别、计量、控制、监测和报告交易及结算过程中的信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险，确保业务安全稳健。

“信息披露与报告制度”是指证券公司必须按照法定时限和格式，真实、准确、完整、及时地向监管机构及社会公众披露交易数据、结算报告、重大事项等信息，接受社会监督。

1.2监管