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2026年中级会计职称考试财务管理投资风险评估方法含解析

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（本题型共10小题，每小题1分，共10分。每小题只有一个正确答案，请从每小题的备选答案中选出一个你认为最正确的答案。)

1.下列关于投资风险的表述中，正确的是（）。

A.风险是未来实际结果与预期结果的背离，总是与损失相关

B.系统性风险可以通过构建投资组合来完全消除

C.公司特有风险是特定公司所特有的风险，也称为非系统性风险

D.对于风险中性的投资者而言，风险的大小会影响其投资决策

2.某投资组合由两种资产构成，资产A的预期收益率为10%，标准差为12%；资产B的预期收益率为15%，标准差为20%。假设两种资产的投资比例分别为60%和40%，且资产A、B之间的相关系数为0.3。该投资组合的预期收益率是（）。

A.12.2%

B.13.0%

C.13.2%

D.13.8%

3.在衡量单个资产或投资组合系统性风险时，常用的指标是（）。

A.标准差

B.变异系数

C.贝塔系数

D.协方差

4.资本资产定价模型（CAPM）的基本公式是（）。

A.K=Rf+β*(Rm-Rf