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金融租赁业务操作规范手册

第1章总则

1.1适用范围与定义

本手册适用于全行所有参与金融租赁业务的全员，包括业务部门、合规部门、风险管理部、运营管理部、信息技术部及各级分支机构。“金融租赁业务”指以租赁资产所有权转移为核心，通过出租人向承租人提供融资并收取租金，同时享有资产所有权以获取收益的资产业务。

本手册定义的“金融租赁业务”涵盖以融资租赁、经营租赁及售后回租业务为主的各种租赁形态，且所有业务均须符合国家法律法规及监管规定。在业务操作全流程中，必须严格遵循“先合规后业务”的原则，任何偏离本手册规范的操作均视为违规，将触发相应的处罚机制。本手册作为业务操作的核心指导文件，其解释权归金融租赁业务管理办公室所有，各业务单元须以手册最新版本为准执行。

所有业务人员在进行合同签署、资金划转及资产登记前，必须完成本手册规定的内部审批流程及外部监管报备手续。

1.2基本原则与目标

首要原则是“合规经营”，严禁开展任何违反国家法律、行政法规及监管规章的租赁业务活动，确保业务操作经得起历史检验。核心原则是“风险可控”，必须将风险控制在可接受范围内，通过尽调、审批、操作等环节实施全流程风险识别与隔离。

运营原则是“流程标准化”，所有业务流程必须固化于系统中，严禁人工干预关键环节，杜绝人为操作风险。服务原则是“客户至上”，在合规前提下提供专业化、定制化服务，提升客户体验的同时确保业务资产安