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金融风险管理框架与内部控制手册（执行版）

第1章

1.1风险管理目标与原则

明确本手册旨在构建一个覆盖全行、动态响应且具备韧性的风险管理体系，确保在复杂多变的市场环境中，能够有效识别、衡量、监控及控制各类潜在风险，保障业务连续性并实现战略目标的稳健达成。确立“全面覆盖、风险为本、制衡有效”的核心原则，要求风险管理嵌入业务流程的每一个环节，杜绝风险盲区，同时通过职责分离与制衡机制，防止权力集中导致的道德风险与操作风险。

界定风险管理的三大基本目标：一是实现战略目标的匹配度，确保风险偏好与业务方向一致；二是确保风险控制在可承受范围内，避免过度风险或风险不足；三是提升风险管理的透明度与可追溯性，为决策提供数据支撑。强调“风险为本”的决策导向，要求所有管理层决策必须基于对风险的概率与影响进行量化评估，严禁在没有充分风险评估支持的情况下擅自扩大业务规模或调整产品策略。确立“合规先行”的底线思维，将监管要求内化为风险管理的输入变量，确保所有业务活动严格遵循国家法律法规、行业监管规定及公司内部规章制度，违者将触发熔断机制。

设定“动态适应”的演进机制，要求风险管理框架需随宏观经济周期、行业政策变化及内部治理结构的调整而定期迭代，确保管理手段始终适应新的风险环境。

1.2风险管理组织架构与职责分工

成立由行长任命的“首席风险官”（CRO）委员会，作为最高决策机构，负责审定年度