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外汇业务操作与合规管理手册（执行版）

第1章总则与基础规定

1.1手册适用范围与定义

本手册适用于本行所有从事外汇业务条线（含跨境贸易结算、国际投资、个人外汇业务及衍生品交易）的全体员工，涵盖从柜面操作、系统录入到后台核算、风险控制的完整业务流程。“外汇业务”在本手册中特指以人民币计价或结算的涉及境外债权债务关系、资本项下资金划转及货币兑换的经营活动，不包括非贸易背景的投机性外汇交易。

“执行版”表明本手册已结合本行最新监管政策、国际惯例及内部风控模型，经董事会批准并纳入日常操作指引，作为各级管理人员和一线操作人员开展外汇业务的第一道行为准则。手册中定义的“合规红线”是指违反国家外汇管理规定、本行内部制度或职业道德规范的行为，一旦触碰即触发熔断机制，禁止任何形式的业务开展。“风险偏好”是本行在特定时期内对外汇业务规模、敞口、收益及损失容忍度的量化描述，所有业务操作必须严格对齐该偏好，严禁突破预设的红线。

本手册的修订权归总行外汇业务管理委员会所有，任何部门或个人不得擅自修改，确需修改的必须履行严格的审批程序并重新发布生效。

1.2法律法规体系解读

本行已建立“双报告”机制，确保所有外汇业务操作同时满足国家外汇管理局（SAFE）的宏观审慎管理要求及中国人民银行的微观审慎监管规定。《中华人民共和国外汇管理条例》是外汇业务操作的最高法律依据，明确规定了经常项目与资本项目的分类管