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2026年反洗钱知识题库及答案

一、单项选择题（每题只有1个正确答案）

1.根据我国2024年修订的《中华人民共和国反洗钱法》，下列不属于洗钱罪上游犯罪范畴的是（）

A.毒品犯罪B.贪污贿赂犯罪C.过失致人死亡罪D.金融诈骗犯罪

答案：C

解析：我国刑法及反洗钱法明确规定，洗钱罪的上游犯罪共七大类，分别为毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪，过失犯罪不属于洗钱罪上游犯罪范畴。

2.金融机构及特定非金融机构应当按照规定期限保存客户身份资料和交易记录，客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存（）年

A.3B.5C.10D.15

答案：B

解析：根据《中华人民共和国反洗钱法》及《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，客户身份资料和交易记录的最低保存期限为5年，法律法规另有规定的从其规定。

3.根据《金融机构客户尽职调查管理办法》，非自然人客户受益所有人是指最终拥有或者实际控制非自然人客户的自然人，下列不属于受益所有人判定标准范畴的是（）

A.直接或者间接拥有超过25%公司股权或者表决权的自然人

B.通过人事、财务等其他方式对公司进行实际控制的自然人

C.公司登记的法定代表人

D.合伙企业的实际控制普通合伙人

答案：C

解析：