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2026年金融分析师高级模拟考试题

一、单项选择题（共10题，每题1分，总计10分）

背景：中国银行业保险监督管理委员会（CBIRC）近期发布新规，要求商业银行提升信贷资产质量，重点关注中小微企业的信用风险管理。以下题目基于该背景设计。

1.在评估中小微企业信用风险时，金融分析师应优先关注以下哪项指标？（）

A.企业资产负债率

B.企业创始人个人征信记录

C.企业供应链稳定性

D.企业员工人数

2.根据CBIRC新规，商业银行对单一集团客户的授信余额不得超过资本净额的多少？（）

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

3.以下哪种金融工具最适合用于对冲中小微企业应收账款的信用风险？（）

A.股票期权

B.信用违约互换（CDS）

C.货币互换

D.期货合约

4.在计算中小企业贷款的预期损失（EL）时，以下哪项属于系统性风险因素？（）

A.行业政策变动

B.企业管理层变动

C.企业产品滞销

D.企业高管个人诉讼

5.中国银保监会要求商业银行设立专项风险准备金，对不良贷款覆盖率不得低于多少？（）

A.1%

B.2%

C.3%

D.5%

6.以下哪种信用评级模型最适合用于评估中国民营企业的长期偿债能力？（）

A.AltmanZ-Score

B.KMV模型

C.CreditMe