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2026年财务部自查报告(3篇)

第一篇

2026年10月12日至10月25日，集团财务部严格按照《国资委关于开展中央企业2026年度财务合规专项排查的通知》及集团内部审计工作要求，对2026年1-9月全集团财务核算、资金管理、税务筹划、预算执行四大板块共计127项合规指标开展全覆盖自查，本次自查覆盖集团总部及下属42家全资、控股子公司，抽查会计凭证12769份、银行账户312个、涉税申报资料497套、预算执行台账78份，累计排查涉及资金规模1297.63亿元，整体合规率达96.28%。

本次自查由集团总会计师任组长，财务部、审计部、法务部各派3名业务骨干组成的自查工作组，制定了《2026年度集团财务自查工作实施方案》，明确了各板块自查的责任主体、排查标准、时间节点，要求各子公司先开展全面自审，提交自审报告后由工作组开展交叉复核，对重点领域、风险等级较高的子公司开展现场核查，现场核查覆盖了8家二级子公司、12家三级子公司，核查占比达47.6%，排查过程中建立了问题台账，实行“发现一项、登记一项、销号一项”的管理机制，确保排查无死角、无遗漏。

财务核算板块严格对照《企业会计准则第14号——收入》《企业会计准则第8号——资产减值》等最新准则要求，重点核查了收入确认时点、成本费用归集、资产减值计提、往来款清理四大核心内容。收入确认方面，全集团2026年1-9月累计实现营业收入729.46