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投资银行业务操作规范指南（执行版）

第1章总则

1.1适用范围与定义

本指南旨在为全行投资银行业务部及所有参与IPO发行、并购重组、再融资等投资银行业务活动的人员提供统一的操作规范，明确从项目立项、尽职调查、申报辅导到交易执行的全流程标准，确保业务合规、高效、安全。本适用范围涵盖所有经董事会授权开展投资银行业务的分支机构、部门及全体员工，包括投行部、投顾部、法律合规部、审计部及保荐机构派驻人员等，严禁将本规范视为内部参考文档而随意解读。

定义中的“投资银行业务”特指在中国证监会批准范围内，为发行人提供证券发行、上市、交易及相关服务的专业活动，包括但不限于首次公开发行（IPO）、增发、配股、可转债发行及重大资产重组。在界定“发行人”时，不仅包括拟上市的股份有限公司，也包括已上市但在一定期限内发生并购重组、再融资或重大资产处置行为的上市公司，此类行为同样受本指南约束。对于“中介机构”的定义，依据《证券法》及相关监管规定，涵盖保荐机构、证券服务机构（如会计师事务所、律师事务所）及独立财务顾问，本指南对其执业行为亦有明确指引。

本指南所指的“执行版”为经过内部风险评估、符合最新监管政策及公司制度要求后的正式版本，任何人员未经授权不得私自修改或替代本指南中的核心条款。当本指南与公司章程、内部管理制度或其他专项规定发生冲突时，以本指南中针对具体业务环节的最新规定为