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信托业务操作与合规手册

第1章总则与基本原则

1.1信托业务法律基础与监管框架

信托业务必须严格遵循《中华人民共和国信托法》及《中华人民共和国证券投资基金法》等法律法规，明确信托关系的“受人之托、代人理财”核心特征，确立受托人（信托公司）对受益人资产的安全保管与独立管理职责。监管框架涵盖金融监管总局（原银保监会）及地方金融监管局的具体要求，重点包括《信托公司管理办法》中关于注册资本、业务范围、风险控制指标及系统监管（SR系统）的硬性指标，确保机构运营合法合规。

在监管框架下，信托业务需严格遵守《商业银行法》关于同业拆借、票据贴现等业务的限制，以及《关于规范金融机构资产管理业务的