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信托业务管理与合规操作手册（执行版）

第1章总则与基本原则

1.1适用范围与定义

本手册适用于本信托计划设立、存续期间所有参与信托业务管理的核心人员，包括信托计划管理人、受托人、信托服务提供方及监督机构，涵盖从产品募集、资金募集、资金运用、估值核算、资金清算到资产保管、信息披露及终止清算的全生命周期管理。对于本信托计划，定义“信托业务管理”为受托人依据信托合同及法律法规，对信托财产进行独立管理、处分及监督的行为，其核心在于确保信托财产与委托人、受托人自有财产及其他委托财产相互独立，实现风险隔离。

本手册中的“合规操作”是指所有信托业务管理活动必须严格遵守国家法律法规、监管规定、行业自律规则及本信托计划合同的约定，任何偏离均视为违规操作。在界定“信托财产独立性”时，需明确信托财产不属于委托人、受托人或受益人，而是独立于上述主体的固有财产，仅在信托合同终止清算时，信托财产在清偿债务后剩余部分才归入受益人。本手册适用于所有涉及信托计划存续期内的资金运用决策、投资运作、风险控制及信息披露等实质性业务环节，不适用于信托计划设立前的法律文件起草或终止后的清算审计等非业务管理阶段。

本手册作为信托业务管理的执行依据，具有强制性约束力，任何员工在执行过程中若发现违反本手册规定的行为，必须立即停止并报告，不得以口头沟通或内部惯例为由进行豁免。

1.2合规管理组织架构

本信托计