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2026建筑公司项目回款催收推进方案

截至2025年12月31日，公司累计待回款总额72.68亿元，其中已竣备满6个月以上未回款29.72亿元，占总应收比重40.89%，超出合同约定付款节点的逾期应收款18.34亿元，占总应收比重25.23%，逾期2年以上的历史陈欠应收款6.91亿元，占总应收比重9.51%。结合2026年公司经营性现金流安全要求，全年设定回款总目标61.78亿元，总应收覆盖率达85%，逾期款项清零率不低于92%，历史陈欠款项清零率不低于47%，当年新增营收对应的过程回款率不低于85%，新增逾期应收占当年营收比重控制在3%以内，为确保以上指标刚性落地，特制定全维度回款催收推进方案。

首先实施分层分类的项目确权摸排机制，2026年1月15日前完成全量应收项目的底数清零摸排，为所有项目建立“三色回款画像”，画像维度覆盖业主主体资质、资金储备情况、当前付款节点、逾期时长、涉诉风险五大核心指标，其中红色标记类为逾期超90天、业主涉诉金额超净资产30%、资金链存在断裂风险的高风险项目，合计32个、对应应收金额11.27亿元；黄色标记类为逾期30天以内、业主付款流程拖沓、无实质拒付意愿的中风险项目，合计79个、对应应收金额37.41亿元；绿色标记类为未到合同约定付款节点、业主资金状况稳定的正常类项目，合计127个、对应应收金额24亿元。本次摸排严禁以项目负责人口头汇报作为台账更