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公司内部审计管理细则

一、总则

1.1制定目的

说句实在话，咱们公司制定这套内部审计管理细则，不是为了给各部门”挑刺”，更不是搞形式主义。往大了说，是为了保障公司经营活动合法合规、资产安全完整、管理体系高效运行；往小了讲，是想通过系统化的监督检查，帮各业务单元及时发现潜在风险，把问题消灭在萌芽状态。举个简单例子，前几年有个项目因为采购流程疏漏导致成本超支，如果当时审计能提前介入，可能就避免了几十万的损失。所以咱们的核心目标就四个字：防患未然。

1.2适用范围

本细则适用于公司总部及下属全资、控股子公司（以下统称”被审计单位”），涵盖所有经营管理活动，包括但不限于财务收支、采购销售、投资融资