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特级建筑集团海外公司资金票据管理制度

第一章总则

第一条目的与依据

为规范特级建筑集团海外公司（以下简称“海外公司”）的资金与票据管理，保障资金安全，加速资金周转，提高资金使用效益，防范财务风险，确保海外业务的稳健运营，依据国家相关法律法规、集团公司财务管理制度及海外当地法律法规，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于集团所属各海外子公司、分公司及其他驻外机构（统称“海外公司”）的所有资金收付、融通、票据开具、收受、保管及相关管理活动。

第三条基本原则

海外公司资金票据管理遵循以下原则：

（一）安全性原则：确保资金票据在流转和保管过程中的安全，防止遗失、被盗、伪造和挪用。

（二）流动性原则：合理安排资金头寸，保障日常经营活动的资金需求，提高资金周转效率。

（三）效益性原则：优化资金配置，降低资金成本，追求资金的最佳回报。

（四）合规性原则：严格遵守中国及项目所在国的法律法规、外汇管理规定及集团内部财务制度。

（五）集中管理原则：海外公司资金实行统一管理、分级授权，重大资金调度和融资行为需报集团总部审批或备案。

第二章资金管理

第四条资金预算管理

（一）海外公司应建立健全资金预算管理制度，根据年度经营计划、项目合同及预计收支情况，编制年度、季度和月度资金预算。

（二）资金预算应经海外公司管理层审议后，按规定程序上报集团总部审批或备案。预算执行过程中，如遇重大变动，应