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银行信贷风险管理与内部控制手册（执行版）

第1章信贷风险识别与评估

1.1贷款准入标准与初步筛查

银行信贷准入遵循“三性原则”（真实性、合法性、合理性），首先需核实企业营业执照及统一社会信用代码，确保主体资格存续，并调取近三年度工商变更记录，剔除存在“失联”、“吊销”或“经营异常”状态的主体，建立黑名单库进行预筛。针对借款主体，必须通过“国家企业信用信息公示系统”、“天眼查”等第三方数据源交叉验证，重点排查是否存在重大行政处罚、司法诉讼记录、失信联合惩戒名单以及税务异常申报记录，确保交易链条合法合规。

审查借款合同及担保合同，核实抵押物权属证书编号、他项权证登记信息，确认抵押率未超过评估报告规定的警戒线（通常不超过70%），并核对抵押物是否处于法律有效的查封、扣押状态。对非标准化贷款，需严格审查担保方案，评估第三方担保人的资信状况，要求其提供银行认可的担保函、连带责任保证书及实际控制人个人征信报告，确保代偿能力充足。进行初步财务分析，利用Excel模型测算企业的偿债备付率（DSCR），要求DSCR不低于1.25倍，并检查资产负债率是否处于行业合理区间，剔除流动性风险极高的“伪优质”客户。

执行“三查”制度中的贷前调查，实地走访企业办公场所，观察员工招聘情况、设备运转状态及上下游交易流水，核实申报数据与现场经营实况是否一致，杜绝“照搬照抄”的虚假申报