企业内部控制与内部控制与审计.docxVIP

企业内部控制与内部控制与审计

1.第一章内部控制概述与基本原理

1.1内部控制的概念与特征

1.2内部控制的目标与原则

1.3内部控制的类型与框架

1.4内部控制与企业治理的关系

2.第二章内部控制环境与组织结构

2.1内部控制环境的构成要素

2.2组织结构对内部控制的影响

2.3内部控制政策与程序的制定

2.4内部控制文化建设与员工意识

3.第三章内部控制活动与流程控制

3.1内部控制活动的分类与内容

3.2业务流程控制与风险识别

3.3内部审计与控制活动的配合

3.4内部控制与绩效管理的关系

4.第四章内部控制评价与改进机制

4.1内部控制评价的方法与工具

4.2内部控制缺陷的识别与整改

4.3内部控制改进的实施与监控

4.4内部控制与企业持续发展

5.第五章审计与内部控制的相互关系

5.1审计在内部控制中的作用

5.2审计与内部控制的协同机制

5.3审计报告与内部控制有效性的体现

5.4审计与企业风险管理的关系

6.第六章内部控制审计的实施与流程

6.1内部控制审计的准备与计划

6.2内部控制审计的实施与执行

6.3审计报告的编制与沟通

6.4审计结论与改进建议的提出

7.第七章内部