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企业内部控制审计风险控制

第1章内部控制审计的总体框架与原则

1.1内部控制审计的定义与目的

1.2内部控制审计的适用范围与对象

1.3内部控制审计的基本原则与方法

1.4内部控制审计的组织与实施流程

第2章内部控制审计的前期准备与风险评估

2.1内部控制审计的前期准备工作

2.2内部控制风险的识别与评估

2.3内部控制缺陷的分类与评价

2.4内部控制审计的计划与实施安排

第3章内部控制审计的实施与执行

3.1内部控制审计的现场工作流程

3.2内部控制审计的实质性程序与测试

3.3内部控制审计的文档与记录管理

3.4内部控制审计的沟通与报告机制

第4章内部控制审计的结论与建议

4.1内部控制审计的结论形成与评价

4.2内部控制审计的审计意见与建议

4.3内部控制审计的整改与跟踪落实

4.4内部控制审计的后续管理与改进

第5章内部控制审计的合规性与法律风险

5.1内部控制审计的合规性检查

5.2内部控制审计的法律风险识别与应对

5.3内部控制审计的法律责任与责任追究

5.4内部控制审计的合规性报告与披露

第6章内部控制审计的信息化与技术应用

6.1内部控制审计的信息化建设与应用

6.2内部控制审计的计算机辅助审计技术