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2026年企业内部审计信息化评估方案

本评估方案锚定2026年企业内部审计信息化从“工具普及”向“数智赋能”转型的核心目标，以2025年12月31日全集团内审信息化系统实际运行数据为评估基准，覆盖集团本部、17家二级子集团、42家三级核心经营单元及7家异地分支机构的所有内审相关业务场景，所有评估指标均参照国资委《中央企业内部审计管理暂行办法（2025修订版）》、等保3.0数据安全管控要求及集团“十四五”数智审计建设规划设定，全程严格遵循可量化锚定原则、业审融合对齐原则、安全合规前置原则，杜绝主观判断偏差，确保评估结果可落地、可追溯、可应用。

一、核心评估维度与全量化指标体系

本次评估设置5个一