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工程财务管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司工程项目的财务管理行为，加强成本控制，提高资金使用效益，保障工程建设的顺利进行，依据国家相关法律法规及公司财务管理制度，结合工程管理实际情况，特制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司所有新建、扩建、改建及大修工程项目的财务管理活动。公司所属各部门、项目部及参与工程项目建设的相关单位和人员均须遵守本办法。

第三条基本原则

工程财务管理遵循以下原则：

（一）统一领导、分级管理：在公司统一财务政策指导下，明确各级管理职责，分级负责。

（二）预算控制、量入为出：强化预算管理的核心地位，严格控制各项支出，确保资金合理配置。

（三）成本效益、精打细算：在保证工程质量和进度的前提下，努力降低工程成本，提高投资回报。

（四）规范运作、防范风险：严格执行财务审批程序，加强内部控制，确保资金安全，防范财务风险。

第二章资金管理

第四条资金筹集

工程项目资金来源包括自有资金、银行贷款及其他合法融资方式。财务部应根据工程进度和资金需求计划，提前做好资金筹集预案，确保资金及时足额到位，并优化融资结构，降低融资成本。

第五条资金使用与支付

（一）工程资金应专款专用，严格按照批准的预算和工程进度支付。任何部门和个人不得截留、挤占或挪作他用。

（二）工程款支付须履行严格的审批程序。施工单位根据合同约定及工程进度提出付款申请，经监理单位