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2026年企业内部审计整改方案

为全面落实2026年度集团内部审计发现问题整改工作，压实整改责任、堵塞管理漏洞、防范经营风险、提升治理效能，根据《中华人民共和国审计法》《中央企业内部审计管理暂行办法》《集团内部审计管理办法》及董事会审计委员会2026年第一次会议决议要求，制定本方案。

一、总体要求

（一）指导思想

坚持以风险防控为核心，以“整改一个问题、完善一套制度、堵塞一批漏洞、规范一类业务”为目标，杜绝“纸面整改”“选择性整改”“屡改屡犯”问题，切实将审计整改成果转化为集团高质量发展的内生动力。

（二）整改目标

2026年度所有审计发现问题整改完成率达到100%，问题整改后的复发率控制在3