2026会计自查报告(3篇).docxVIP

2026会计自查报告(3篇)

第一篇

为严格落实《中华人民共和国会计法》《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（2025年修订版）及财政部2026年印发的《企业会计信息质量核查工作指引》要求，我集团财务部于2026年4月12日至4月28日对2025年度全集团会计核算、财务管理、涉税处理、内控执行等全流程工作开展全面自查，现将自查情况、发现问题、整改措施及后续工作安排报告如下：

本次自查覆盖集团总部23个职能部门、17家全资子公司、8家控股子公司、3家参股公司，涉及合并报表范围内资产总额1276.32亿元、2025年度合并营业收入624.89亿元、归母净利润76.24亿元，自查范围涵盖货币资金、应收账款、存货、长期股权投资、固定资产、无形资产、商誉、应付职工薪酬、应交税费、主营业务收入、销售费用、管理费用等所有一级会计科目，同时包含或有负债、关联交易、对外担保、表外融资等表外事项，实现全层级、全科目、全流程覆盖无死角。本次自查共组建3个现场核查小组，每个小组由1名总部财务部高级经理任组长，配备2名核算会计、1名税务专员、1名内控专员，分别负责华东、华北、华南区域子公司的现场核查工作，自查前制定了《2026年度集团会计自查工作手册》，明确了11大类89项自查要点，自查过程中累计调取会计凭证2.76万份、银行对账单1247份、购销合同3621份、纳税申报表42