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2025年金融信贷行业风控部风控员信贷审核流程手册

第1章信贷审核总则

信贷审核，作为金融信贷业务风险管理的核心环节，其有效性与严谨性直接关系到金融机构资产质量与可持续经营。在当前经济周期波动加剧、信用风险日益复杂化的背景下，一套科学、规范、高效的信贷审核流程与标准显得尤为重要。本章旨在明确信贷审核的基本遵循、组织保障与人员职责，为后续具体流程的执行奠定坚实基础。

1.1信贷审核目标

信贷审核的根本目标，在于全面、审慎地评估借款人及其所申请信贷业务的偿还能力与信用风险水平，做出专业、独立的决策建议。这并非简单的“批准”或“拒绝”，而是基于风险收益平衡的考量，力求实现以下关键目的：

风险识别与度量：准确识别借款人信用风险的主要来源，运用定量与定性方法，对违约可能性（ProbabilityofDefault,PD）及潜在损失（PotentialLoss,PL）进行科学评估。这要求审核人员不仅要关注借款人的当前财务状况，更要洞察其未来的偿债能力变化趋势，例如，关注其核心利润率的变化是否可能低于行业平均水平。

合规性审查：确保信贷业务的各项准入条件、担保要求、额度限制等均符合监管规定、机构内部政策及风险偏好。例如，对特定行业（如高耗能、高污染行业）或单一客户的授信集中度是否超标，必须严格核查。

决策支持：为信贷审批委员会或相关负责人提供充分、可靠、结构