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票据管理制度

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司票据管理，加强财务监督，保障公司资产安全，提高资金使用效益，依据国家相关财经法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。本制度旨在确保票据的申领、印制、保管、使用、核销等环节均符合规定，杜绝票据管理中的漏洞与风险。

第二条适用范围

本制度适用于公司及所属各部门、分支机构（以下统称“各单位”）在经营管理活动中涉及的各类票据的管理。包括但不限于各类发票、收据、支票、汇票、本票以及其他具有法律效力的支付凭证和收款凭证。

第三条基本原则

票据管理遵循以下原则：

（一）统一管理，分级负责：公司财务部为票据管理的归口部门，负责制度的制定、解释、监督与指导。各单位指定专人负责本单位票据的具体管理工作。

（二）真实合法，手续完备：票据的取得、开具和使用必须基于真实的经济业务，符合法律法规及公司规定，各项手续应齐全规范。

（三）安全规范，防范风险：建立健全票据保管、领用、核销等内控机制，确保票据安全，防止遗失、被盗、伪造、变造等情况发生。

（四）效益优先，及时流转：在规范管理的前提下，力求票据流转高效，保障公司资金正常周转。

第四条定义

本制度所称票据，是指公司在经济活动中产生的，用以记录经济业务、明确经济责任、具有法定效力的各类原始凭证和支付工具。

第二章票据的申领与印制

第五条票据种类

公司使用的票据主要包括：

（一）外部法定票据