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2026年采购预付款支付合规性核查汇报材料

关于2026年度采购预付款支付合规性核查的汇报

随着2026年公司业务规模的持续扩张与市场环境的不断变化，供应链管理作为企业运营的核心环节，其资金流出的合规性与安全性直接关系到公司的整体经营效益与战略目标的实现。采购预付款作为供应链管理中保障原材料供应稳定性、提升响应速度的重要资金占用手段，虽然在一定程度上能够有效缓解供应商的资金压力，促进业务的快速推进，但若管理不善，极易引发资金流失、舞弊滋生以及税务合规风险等一系列严峻问题。为全面摸清公司当前采购预付款的真实情况，堵塞管理漏洞，强化内控执行力度，财务部联合审计部及采购管理部于2026年度开展了针对全公司范围内的“采购预付款支付合规性”专项核查工作。本次核查工作坚持“全面覆盖、突出重点、问题导向、标本兼治”的原则，通过对2026年全年所有预付款业务数据的深度挖掘与流程穿透，对公司采购体系的合规性进行了全方位的体检，现将核查情况及整改要求汇报如下。

本次核查工作覆盖了公司总部及下属各分子公司的全部采购业务，时间跨度为2026年1月1日至2026年12月31日，涵盖了原材料采购、固定资产购置、服务外包、工程分包及日常办公用品等全品类采购项目。在核查方法上，我们摒弃了传统的抽样检查模式，采用了“大数据筛查+穿透式审计+实地验证”的综合手段。首先，依托公