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2026年财务预算六月执行控制方案

2026年集团整体批复预算规模为128.76亿元，其中年度营收目标160.27亿元、总成本费用额度122.49亿元、经营性现金净流入目标24.73亿元。截至2026年5月31日，全集团1-5月预算累计执行金额51.32亿元，整体预算执行率39.86%，较时序进度41.67%滞后1.81个百分点；分项来看，营收板块1-5月累计完成67.49亿元，达成年度目标的42.12%，较时序缺口1.34亿元；营业成本1-5月累计列支37.28亿元，执行率40.31%，单位产品材料耗用占比超预算红线2.3个百分点；期间费用累计列支11.74亿元，执行率37.22%，其中销售费用滞后2.7个百分点、管理费用滞后1.9个百分点、研发费用滞后4.2个百分点，研发投入强度仅为2.78%，未达年度考核要求的3%阈值；经营性现金净流入1-5月累计完成7.37亿元，较时序进度缺口1.11亿元，上半年到期的3.2亿元短期融资券备付资金尚未足额预留。结合半年度预算节点“补缺口、控偏差、防风险、保节奏”的核心要求，2026年六月预算执行严格按照以下方案落地，所有管控要求直接嵌入财务核算系统、OA审批系统实现刚性拦截，无特殊批示不得突破任何既定管控规则。

一、六月核心量化管控目标

所有目标拆解至各二级部门、12家全资子公司的最小核算单元，六月末直接对标考核：一是营收端，单月必须完成不