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企业内部控制评价与考核手册

1.第一章企业内部控制体系构建与基础

1.1内部控制概述

1.2内部控制目标与原则

1.3内部控制环境建设

1.4内部控制制度设计

1.5内部控制执行与监督

2.第二章内部控制关键环节考核

2.1财务控制考核

2.2风险管理考核

2.3采购与付款控制考核

2.4人力资源管理考核

2.5信息系统控制考核

3.第三章内部控制评价方法与工具

3.1内部控制评价指标体系

3.2内部控制评价方法

3.3内部控制评价工具应用

3.4内部控制评价报告编制

3.5内部控制评价结果应用

4.第四章内部控制问题识别与整改

4.1内部控制问题识别流程

4.2内部控制问题整改机制

4.3内部控制问题跟踪与复查

4.4内部控制问题责任追究

4.5内部控制问题预防机制

5.第五章内部控制考核结果应用

5.1内部控制考核结果分类

5.2内部控制考核结果应用机制

5.3内部控制考核结果反馈与改进

5.4内部控制考核结果激励机制

5.5内部控制考核结果档案管