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资产支持专项计划说明书

本说明书依据《中华人民共和国证券法》《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引》《资产支持专项计划说明书内容与格式指引（试行）》等相关法律法规、规范性文件及中国证券投资基金业协会、证券交易所的相关规定编制。

本说明书旨在向投资者充分披露本次资产支持专项计划（以下简称“专项计划”）的基本情况、交易结构、基础资产、风险因素、参与机构、收益分配等核心信息，便于投资者做出独立的投资判断和决策。管理人承诺本说明书所载信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

投资者在阅读本说明书时，应同时关注本说明书中披露的风险因素，审慎评估自身风险承受能力，理性做出投资决策。资产支持证券的投资风险由投资者自行承担，管理人、托管人、原始权益人及其他参与机构不承担保本保收益的责任。

一、绪言

1.1编制目的与依据

本说明书由专项计划管理人（以下简称“管理人”）编制，编制目的是向投资者披露本次专项计划的相关信息，包括专项计划的设立背景、交易安排、基础资产状况、风险事项等，保障投资者的知情权、参与权和监督权，规范专项计划的运作。

本说明书的编制依据包括但不限于：《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国合同法》《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》（证监会公告〔2014〕49号）、《证券