2026年国际风险管理师(PRM)考试题库（附答案和详细解析）（0604）.docxVIP

国际风险管理师(PRM)

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

在风险识别中，“风险自留”通常指组织决定不采取任何应对措施，而是直接承担风险可能造成的损失。以下哪种情况最符合风险自留的特征？A.购买保险产品转移风险B.建立风险准备金以应对潜在损失C.通过外包业务将风险转移给第三方D.采用套期保值策略对冲价格波动风险答案：B解析：风险自留是指企业自行承担风险损失，通常通过建立风险准备金或未投保自留来实现。选项A、C、D均属于风险转移或对冲策略，不属于自留。

根据巴塞尔协议III的规定，商业银行在计算资本充足率时，下列哪项不是一级资本（核心一级资本）的组成部分？A.普通股B.留存收益C.优先股D.其他储备答案：C解析：根据巴塞尔协议III，一级资本（核心一级资本）主要包括普通股、留存收益和其他储备。优先股通常被视为二级资本或附属资本，不包含在一级资本中。

在信用风险建模中，KMV模型主要关注的是借款人的哪方面特征？A.借款人的财务报表数据B.借款人的信用评级和违约概率（PD）C.借款人的抵押品价值D.借款人的行业平均风险水平答案：B解析：KMV模型是一种基于期权定价理论的方法，通过分析企业股权的市场价值波动来估算其违约距离（DD）和违约概率（PD），而非直接依赖财务报表或抵押品。

市场风险中的”久期”概念主要衡量的是