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2026年证券从业资格笔试精讲与习题

一、单项选择题（共10题，每题1分）

1.下列关于证券公司内部控制制度的表述，正确的是（）。

A.内部控制制度主要针对公司高管人员，与普通员工无关

B.内部控制制度的核心是风险防范，需覆盖所有业务环节

C.内部控制制度只需在监管机构检查时执行，平时可适当放松

D.内部控制制度与公司治理结构完全独立，互不影响

2.根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2023年修订），上市公司连续三年净利润为负值，则可能面临（）。

A.股票交易被暂停

B.股票被强制退市

C.实施其他风险警示措施

D.以上均有可能

3.某投资者通过融资融券交易买入某股票100万元，融资利率为8%，融券利率为10%，假设一年后该股票价格不变，不考虑其他费用，则该投资者的综合资金成本为（）。

A.9%

B.9.33%

C.8.67%

D.10%

4.下列关于可转债的表述，错误的是（）。

A.可转债兼具债性和股性，风险低于普通股票

B.可转债的转股价格在募集说明书公告后不得调整

C.可转债持有人在转股期内可自主选择是否转股

D.可转债的票面利率通常高于同期国债利率

5.某基金投资组合中，股票A的市值为500万元，股票B的市值为300万元，股票A的β系数为1.2，股票B的β系数为0.8，则该基金组合的