2026年 CFA 一级道德与审计分析分析试卷含解析.docxVIP

2026年CFA一级道德与审计分析分析试卷含解析

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

情景题-道德与专业标准

问题1:

您作为CFA持证人，在一家投资公司担任高级分析师。您负责跟踪和分析多家医疗科技公司。最近，您发现其中一家公司（称为“MedTech”）正在秘密研发一种潜在的突破性药物。如果该药物成功，MedTech的股价预计将大幅上涨。您的好友，也是MedTech公司的一位高管，私下向您透露了这一信息，并暗示您应该购买该公司的股票。您知道，根据CFA协会的《道德与专业标准准则》，您的朋友作为公司高管，可能受到《标准V（A）：利益冲突》（StandardV(A):ConflictsofInterest）和《标准VI（B）：禁止的市场行为》（StandardVI(B):ProhibitedMarketPractices）的约束。同时，您自己的行为也受到这些标准的约束。

请详细阐述您在这种情况下所面临的道德义务。您需要考虑《标准II（A）：忠诚义务》（StandardII(A):Loyalty）、《标准II（B）：客观性》（StandardII(B):Objectivity）、《标准III（A）：专业胜任能力和勤勉尽责》（StandardIII(A):ProfessionalCompetencean