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的局政府采购内部控制管理制度

第一章总则

第一条为进一步规范本局政府采购行为，加强内部管理与控制，提高财政资金使用效益，保护国家利益和社会公共利益，促进廉政建设，根据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》《党政机关厉行节约反对浪费条例》以及财政部发布的《政府采购需求管理办法》《政府采购框架协议采购方式管理暂行办法》等法律法规及相关规章制度，结合本局实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称政府采购，是指本局使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。财政性资金是指纳入预算管理的资金。

第三条政府采购内部控制管理应当遵循以下原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖采购预算编制、需求确定、采购方式选择、合同签订、履约验收、资金支付、质疑答复等各个环节和所有岗位。

（二）制衡性原则。在机构设置、权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，建立“采管分离、采验分离”的运行机制。

（三）权责对等原则。各岗位人员在采购活动中应当享有与其职责相适应的权力，并承担相应的责任，做到有权必有责、有责受监督。

（四）有效性原则。内部控制应当针对采购业务中的风险点，制定有效的控制措施，确保制度得到切实执行，实现控制目标。

第四条本制度适用于局机关各处（室、科）及下属具有独立法人资格的事